广州鑫融信用担保有限公司

	建立中小企业信用担保体系是世界通行做法
	2003-6-28

	建立中小企业信用担保体系是世界各国扶持中小企业发展的通行做法，截至目前，全世界已有４８％的国家和地区建立了中小企业信用担保体系。中小企业信用担保体系成为各国政府重塑银企关系、强化信用观念、化解金融风险和改善中小企业融资环境等的重要手段。　　据了解，在世界各国中，最早开始建立中小企业信用担保体系的国家是日本，１９３７年就成立了地方性的东京都中小企业信用保证协会，１９５８年成立全国性的日本中小企业信用保险公库和全国中小企业信用保证协会联合会，形成了中央与地方共担风险、担保与再担保（保险）相结合的全国性中小企业信用担保体系。其次是美国、德国和加拿大，分别于１９５３年、１９５４年和１９６１年开始实施中小企业信用担保体系。我国的台湾和香港也分别于１９７４年和１９９８年开始实施中小企业信用担保。　　随着各国中小企业信用担保体系的迅速发展，旨在促进各国中小企业信用担保机构之间相互交流的国际性组织也开始出现。在亚洲，成立于１９８８年１０月的亚洲中小企业信用保证协会（也称亚洲中小企业信用保证制度实施机构联盟）是世界第一个有关中小企业信用担保方面的区域性国际组织。在欧洲，欧盟为促进成员国之间的融合、创造就业机会和刺激民间投资，于１９９４年成立了欧洲投资基金（ＥＩＴ），并在１５个成员国选择２５个商业银行作为协作银行，为中小企业提供信用担保服务。在美洲，已开展中小企业信用担保的国家也于１９９６年开始交流各国实践经验并研究区域性合作问题。　　由于各个国家和地区的中小企业信用担保体系因国情不同，其运作方式多种多样，运作主体既有政府部门，也有协会、公司和专门银行等。但是，他们的共同特征有三个：一是政府出资、资助和承担一定的补偿责任。二是担保体系和机构绝大部分由政府负责中小企业的部门负责组织和管理。三是都没有专门从事中小企业担保的商业性担保公司。各个国家和地区的中小企业信用担保体系由于资金运作方式、操作主体和目的的不同，其模式和类型也有所不同。　　各国和地区中小企业信用担保体系按资金运作方式分为两类：　　一是实收制的中小企业信用担保体系。其特征是：以实有资金作为保证的事前保证；将担保资金存入协作银行；发生损失后由专门账户直接拨给银行作为补偿。采取此类体系的国家和地区有：日本、韩国、泰国、印度尼西亚和中国（包括台湾、香港）等。加拿大联邦区域性中小企业担保体系也属于此类。这种运作方式使政府仅以出资额对担保机构承担有限责任；担保机构以担保资本金为限承担担保风险；以担保机构为主决定是否担保；政府、担保机构、银行、企业之间的关系明确，有利于担保机构独立进行市场化运作和担保风险的事前控制。这种运作方式不足之处在于：中小企业申请取得担保和贷款的手续复杂一些；如责任不明确，则协作银行有可能会出现转嫁贷款风险的行为。　　二是权责制的中小企业信用担保体系。其特征是：以事前承诺作为保证的事后补偿；一般对协作银行采取授信管理；发生损失后由银行向担保机构申请补偿。采取此类体系的国家和地区有：加拿大（区域担保除外）、美国、英国等。其好处是：中小企业申请取得担保和贷款的手续简单；协作银行的责任心相对较强；以协作银行为主决定是否担保；政府不必事先出资，减轻当期财政资金支出的压力。其不足是：政府以承诺方式对担保机构（间接地对被担保企业）承担连带责任（无限责任）；担保机构以保证方式承担担保风险；政府与担保机构之间的关系不明确；担保机构以政府身份进行运作；不利于担保风险的事前控制。　　如果按担保的实施主体划分，各国和地区中小企业信用担保体系可分为两类：　　一是政府直接操作型的中小企业信用担保体系。其特征是：由政府专门的行政机构负责操作，大部分直接由负责中小企业的政府部门操作，也有的在主管中小企业的部门中专设一个中小企业信用担保管理部门。采取此类体系的国家和地区有：美国（联邦中小企业管理局）、加拿大（联邦工业部中小企业贷款管理局）、英国（贸工部中小企业贷款担保办公室）、香港特区（特区政府工业署与出口信用管理局）等。　　二是市场公开操作型的中小企业信用担保体系。其特征是：设立独立于政府之外的法人实体进行操作，政府部门不能直接从事和干涉具体担保业务。采取此类体系的国家和地区有：日本（日本中小企业信用保险中央公库和５２个区域性中小企业信用保证协会）、台湾地区（中小企业信用保证基金）、德国（区域中小企业信用保证公司）、法国（国家中小企业担保公司）、意大利（中小企业信用保证协会）、奥地利（国家担保银行）、中国内地（省级再担保机构与城市担保机构）等。　　各国中小企业信用担保体系的通行做法：一是担保资金预算。一般由中央和地方政府编列中小企业信用担保资金预算。担保资金纳入政府年度预算额度最多国家是：美国（每年２亿美元）、日本。二是担保放大倍数。担保资金（或承诺保证）的放大倍数一般在１０倍左右。担保放大倍数最高的是日本（６０倍）、美国（５０倍）。三是担保机构和协作银行承担责任比例。担保机构一般承担７０％，其余部分由协作银行承担。担保机构承担责任比例，如法国是５０％、日本是５０％—８０％、德国是５０％—８０％、美国是８０％、加拿大是８５％。四是担保贷款期限。多数国家都是以对中小企业的长期银行贷款提供担保，所以担保期限较长，一般都在２年以上，最长的是美国（１７年），最短的是中国（３个月至半年）。五是担保收费。多数国家一般为１％左右，最高的是美国（４％左右）、加拿大（３％），最低的是法国（０．６％）、中国及台湾地区、香港特区（０．５％左右）。六是担保贷款限额。一般都有最高限额，如美国为７５—１００万美元、加拿大为２５万加元。七是协作银行。大多数国家都规定了协作银行从事中小企业信用担保业务的条件和要求。协作银行最多的是美国（８０００家）、加拿大（１５００家）。八是担保风险控制。政府直接操作型一般采取事后管理，通过对协作银行实施授信管理来控制风险，但是，操作难度较大。市场公开操作型一般采取事前管理，以担保资金的放大倍数来控制风险。（中国企业报）（版权声明：本文摘自中国企业报，目的只为交流学习。版权归作者或信息原出处的相关媒体机构所有，本网站和本公司不承担相关或连带责任。）
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